क्रेडिट कार्ड... हमारी आधुनिक जिंदगी का एक अभिन्न अंग बन चुका है।'अभी खरीदो,बाद में चुकाओ'की सुविधा,आकर्षक रिवॉर्ड पॉइंट्स,औरEMIके आसान विकल्प ने इसे हम में से कई लोगों का पसंदीदा पेमेंट टूल बना दिया है। हम इसका इस्तेमाल बड़े-से-बड़े खर्चों,जैसे कि इंटरनेशनल वेकेशन,महंगी ज्वेलरी या लेटेस्ट गैजेट्स खरीदने के लिए भी करते हैं। लेकिन क्या आप जानते हैं कि क्रेडिट कार्ड का आपका यही'स्मार्ट'इस्तेमाल आपको आयकर विभाग (Income Tax Department)के 'रडार'पर ला सकता है?अगर आप भी अपने क्रेडिट कार्ड का बिल बड़ी रकम में चुकाते हैं,खासकरनकद (Cash)में,तो आप अनजाने में आयकर विभाग को अपने घर नोटिस भेजने का न्योता दे रहे हैं। सरकार अब आपके हर बड़े वित्तीय लेनदेन पर बाज की तरह नजर रख रही है,और क्रेडिट कार्ड का इस्तेमाल इसमें सबसे ऊपर है। चलिए विस्तार से समझते हैं कि कौन सी गलतियां आपके लिए मुसीबत खड़ी कर सकती हैं और आप इस झंझट से कैसे बच सकते हैं।क्यों आती है क्रेडिट कार्ड पर इनकम टैक्स की नजर?आयकर विभाग का मुख्य उद्देश्य काले धन (Black Money)और टैक्स चोरी को रोकना है। जब कोई व्यक्ति अपनी घोषित आय (Declared Income in ITR)से कहीं ज़्यादा खर्च करताहै,तो यह विभाग के लिए एक'रेड फ्लैग'यानी खतरे का संकेत होताहै।विभाग यह जानना चाहताहैकि आपके पास इतना पैसा आखिर आ कहां से रहाहै?क्रेडिट कार्ड आपके खर्च करने के पैटर्न का एक सीधा और सटीक रिकॉर्ड होता है,इसीलिए यह विभाग की जांच के दायरे में सबसे पहले आताहै।ये2गलतियां आपको पहुंचा सकती हैं नोटिसमुख्य रूप से दो ऐसी स्थितियां हैं, जिनमें आपके क्रेडिट कार्ड के बिल पर इनकम टैक्स का नोटिस आने की संभावना सबसे ज़्यादा होती है:गलती#1:क्रेडिट कार्ड का बिल कैश में चुकाना (₹1लाख की सीमा)यह सबसे बड़ा और सबसे खतरनाक'रेड फ्लैग'है।नियम क्या है?:अगर आप अपने क्रेडिट कार्ड के बिल का भुगतानएक वित्तीय वर्ष (Financial Year)में कुल मिलाकर1लाख रुपये या उससे अधिक नकदमें करते हैं,तो आपका बैंक या क्रेडिट कार्ड कंपनी इसकी सूचना'वित्तीय लेनदेन के विवरण' (Statement of Financial Transactions - SFT)के तहत सीधे आयकर विभाग को देने के लिए बाध्यहै।क्यों है यह इतना खतरनाक?:कैश में बड़ी रकम का भुगतान हमेशा शक पैदा करता है। विभाग यह मान सकता है कि आप अपनी उस आय को छिपाने की कोशिश कर रहे हैं जिसका कोई हिसाब-किताब नहीं है (अघोषित आय)। आपसे तुरंत आपकी आय के स्रोत (Source of Income)के बारे में सवाल पूछा जाएगा।गलती#2:एक साल में10लाख से ज़्यादा का बिल भरनाअगर आपको लगताहैकि आप कैश में पेमेंट नहीं करते तो आप सुरक्षित हैं,तो आप गलत हैं।नियम क्याਹੈ?:अगर आप अपने क्रेडिट कार्ड के बिल का भुगतानएक वित्तीय वर्ष में कुल मिलाकर10लाख रुपये या उससे अधिककरते हैं, (चाहे वह भुगतान चेक, NEFT, RTGSया किसी भी बैंकिंग चैनल से किया गया हो),तो भी इसकी जानकारीSFTके माध्यम से आयकर विभाग तक पहुंचाई जातीਹੈ।कैसे पता चलताਹੈइनकम टैक्स विभाग को? (समझें SFTका खेल)SFTआयकर विभाग का एक'जासूसी का सिस्टम'है। इसके तहत बैंकों,म्यूचुअल फंड हाउस,प्रॉपर्टी रजिस्ट्रार और क्रेडिट कार्ड कंपनियों को यह अनिवार्य किया गयाਹੈकि वे अपने ग्राहकों द्वारा किए गए सभी उच्च-मूल्य वाले लेनदेन (High-Value Transactions)की जानकारी सीधे टैक्स डिपार्टमेंट को दें। आपके क्रेडिट कार्ड के बड़े बिल भी इसी श्रेणी में आते हैं।नोटिस में क्या पूछा जाएगा?अगर आपके खर्च और आपके द्वारा फाइल किए गएITRमें दिखाई गई आय के बीच कोई बड़ा'मिसमैच' (Mismatch)होता है,तो आपको नोटिस आ सकताहै।उदाहरण:मान लीजिए आपने अपनेITRमें अपनी सालाना आय8लाख रुपये दिखाई है,लेकिन आपने पूरे साल में क्रेडिट कार्ड से12लाख रुपये की शॉपिंग कर ली। विभाग आपसे सीधे तौर पर यह पूछेगा कि यह अतिरिक्त4 लाख रुपये आपके पास कहां से आए।अगर आप अपनी आय के स्रोत को संतोषजनक ढंग से स्पष्ट नहीं कर पाते हैं,तो इस अघोषित आय पर आपसेभारी टैक्स और जुर्माना (Heavy Tax and Penalty)वसूला जा सकता है।कैसे बचें इस मुसीबत से? (What Should You Do?)कैश पेमेंट से बचें:सबसे पहला और सबसे महत्वपूर्ण नियम - अपने क्रेडिट कार्ड के बिल का भुगतान कभी भी1 लाख या उससे अधिक की सीमा में कैश में न करें। हमेशा बैंकिंग चैनलों का उपयोग करें।ITRमें सही जानकारी दें:सुनिश्चित करें कि आपकाITRआपकी जीवनशैली और आपके खर्चों को दर्शाताहै।अपनी सभी आय स्रोतों (जैसे ब्याज,किराया,आदि) की सही-सही जानकारीITRमें दें।AISजरूर चेक करें: ITRफाइल करने से पहले,इनकम टैक्स पोर्टल से अपनाAIS (Annual Information Statement)ज़रूर डाउनलोड करें।AISमें वे सभी जानकारियां है जोSFTके जरिए विभाग के पास पहुंची हैं। इससे आपको पता चल जाएगा कि सरकार के पास आपके किन-किन लेनदेन का रिकॉर्डहै,ताकि आप अपनाITRउसी के अनुसार भर सकें।रिकॉर्ड्स संभाल कर रखें:अगर आपने कोई बड़ा खर्च कियाहै (जैसे शादी या मेडिकल इमरजेंसी),तो उससे संबंधित सभी बिल और रसीदें संभाल कर रखें,ताकि नोटिस आने पर आप अपनी स्थिति स्पष्ट कर सकें।क्रेडिट कार्ड एक बेहतरीन वित्तीय उपकरण है,बशर्ते इसका इस्तेमाल समझदारी और पारदर्शिता के साथ किया जाए।